目錄

第一章 國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)合規(guī)問(wèn)題

專題1：股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理　1

專題2：董事會(huì)運(yùn)作不規(guī)范　6

專題3：監(jiān)事會(huì)獨(dú)立性差　11

專題4：激勵(lì)機(jī)制不完善　15

專題5：外部治理市場(chǎng)難以發(fā)揮作用　21

專題6：法律法規(guī)不完善　27

專題7：高層管理人員交叉任職　32

專題8：信息披露不透明　37

專題9：合規(guī)管理制度不健全　42

專題10：利益相關(guān)者治理機(jī)制欠缺　48

第二章　國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)管理合規(guī)問(wèn)題

專題1：財(cái)務(wù)管理結(jié)構(gòu)不完善和內(nèi)部控制制度執(zhí)行不力　54

專題2：會(huì)計(jì)核算不真實(shí)，財(cái)務(wù)狀況不透明　59

專題3：資金管理混亂　63

專題4：預(yù)算管理欠缺　69

專題5：投資決策隨意，資金運(yùn)用效率不高　75

專題6：稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范不嚴(yán)密　80

專題7：財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制缺失　85

專題8：內(nèi)部審計(jì)功能弱化　90

專題9：信息化建設(shè)滯后　95

專題10：合規(guī)意識(shí)淡薄　101

第三章　國(guó)有企業(yè)人力資源管理合規(guī)問(wèn)題

專題1：招聘流程合規(guī)問(wèn)題　106

專題2：?jiǎn)T工權(quán)益保護(hù)不足　111

專題3：培訓(xùn)合規(guī)性缺失　117

專題4：?jiǎn)T工關(guān)系管理不規(guī)范　121

專題5：數(shù)據(jù)合規(guī)性挑戰(zhàn)　127

專題6：激勵(lì)機(jī)制不健全　132

專題7：績(jī)效考核制度不完善　137

專題8：晉升通道不暢　142

專題9：企業(yè)文化滯后　147

專題10：管理理念落后　152

第四章　國(guó)有企業(yè)采購(gòu)與供應(yīng)鏈管理合規(guī)問(wèn)題

專題1：采購(gòu)制度不完善　158

專題2：采購(gòu)過(guò)程不透明　164

專題3：合同管理風(fēng)險(xiǎn)　169

專題4：供應(yīng)商管理不規(guī)范　174

專題5：關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)　179

專題6：采購(gòu)人員合規(guī)意識(shí)淡薄　185

專題7：電子采購(gòu)技術(shù)應(yīng)用不足　190

專題8：風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不健全　196

專題9：供應(yīng)鏈協(xié)同不足　201

專題10：合規(guī)文化與培訓(xùn)缺失　207

第五章　國(guó)有企業(yè)銷售與市場(chǎng)管理合規(guī)問(wèn)題

專題1：銷售管理制度不完善　213

專題2：客戶信用管理不到位　218

專題3：銷售合同簽訂與審批流程不規(guī)范　223

專題4：應(yīng)收賬款回收管理不善　228

專題5：銷售過(guò)程中存在舞弊行為　233

專題6：市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為不合規(guī)　239

專題7：銷售數(shù)據(jù)造假　243

專題8：銷售渠道管理混亂　248

專題9：促銷活動(dòng)違規(guī)　253

專題10：合規(guī)意識(shí)淡薄　258

第六章　國(guó)有企業(yè)生產(chǎn)安全與環(huán)保合規(guī)問(wèn)題

專題1：安全生產(chǎn)管理制度不健全　264

專題2：?jiǎn)T工安全意識(shí)淡薄　268

專題3：設(shè)備設(shè)施老化　273

專題4：應(yīng)急管理能力不足　278

專題5：環(huán)保手續(xù)不完備　283

專題6：超標(biāo)排放污染物　288

專題7：環(huán)保設(shè)施運(yùn)行不正�！�293

專題8：環(huán)保信用評(píng)價(jià)低　297

專題9：危險(xiǎn)廢物管理不當(dāng)　302

專題10：環(huán)保投入不足　307

專題11：環(huán)保意識(shí)薄弱　312

專題12：法律法規(guī)執(zhí)行不嚴(yán)　317

專題13：環(huán)保培訓(xùn)不足　322

專題14：環(huán)保技術(shù)落后　327

第七章　國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)管理合規(guī)問(wèn)題

專題1：合規(guī)管理制度不健全　332

專題2：合規(guī)管理意識(shí)薄弱　337

專題3：資產(chǎn)賬實(shí)不符　342

專題4：資產(chǎn)處置不規(guī)范　347

專題5：盲目投資與低效率　352

專題6：改制過(guò)程資產(chǎn)流失　357

專題7：資產(chǎn)閑置與低效使用　363

專題8：內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理不足　368

專題9：合規(guī)文化建設(shè)滯后　373

專題10：監(jiān)督與問(wèn)責(zé)機(jī)制不完善　378

第八章　國(guó)有企業(yè)投資與并購(gòu)合規(guī)問(wèn)題

專題1：產(chǎn)權(quán)不清晰　384

專題2：法律不合規(guī)　389

專題3：財(cái)務(wù)審計(jì)與資產(chǎn)評(píng)估不規(guī)范　395

專題4：勞動(dòng)用工不當(dāng)　400

專題5：稅務(wù)合規(guī)性不當(dāng)　405

專題6：反壟斷審查不嚴(yán)　410

專題7：環(huán)保與安全生產(chǎn)失當(dāng)　415

專題8：業(yè)務(wù)資質(zhì)與合規(guī)性不足　420

專題9：信息披露與透明度不足　425

專題10：公司治理結(jié)構(gòu)失當(dāng)　429

第九章　國(guó)有企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理合規(guī)問(wèn)題

專題1：知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)薄弱　435

專題2：管理體系不健全　440

專題3：不嚴(yán)格遵守法律法規(guī)　444

專題4：知識(shí)產(chǎn)權(quán)布局不合理　449

專題5：專利文獻(xiàn)利用不足　454

專題6：知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度不夠　459

專題7：知識(shí)產(chǎn)權(quán)流失風(fēng)險(xiǎn)　464

專題8：商業(yè)秘密保護(hù)不足　469

專題9：知識(shí)產(chǎn)權(quán)資本化運(yùn)作不足　474

專題10：國(guó)際化知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理能力不足　479

第十章　國(guó)有企業(yè)信息化建設(shè)合規(guī)問(wèn)題

專題1：基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不足與管理混亂　485

專題2：信息化普及意識(shí)薄弱　490

專題3：技術(shù)操作能力不足　495

專題4：技術(shù)環(huán)境落后和制度不完善　500

專題5：信息安全與數(shù)據(jù)隱私保護(hù)不足　505

專題6：資金與資源投入不足　511

專題7：企業(yè)名稱不符合有關(guān)法律規(guī)定　516

專題8：軟件選型與適用性問(wèn)題　520

專題9：部門(mén)間信息共享與協(xié)同不足　525

專題10：合規(guī)體系與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺失　530

第十一章　國(guó)有企業(yè)反腐敗與廉政建設(shè)合規(guī)問(wèn)題

專題1：思想認(rèn)識(shí)不到位　536

專題2：教育方式不新穎　541

專題3：內(nèi)部監(jiān)督不到位　546

專題4：考核獎(jiǎng)懲不及時(shí)　551

專題5：反腐體制機(jī)制不健全　555

專題6：民主集中制落實(shí)不到位　561

專題7：重點(diǎn)領(lǐng)域腐敗行為頻發(fā)　566

專題8：選人用人不透明　571

專題9：利益輸送問(wèn)題突出　577

專題10：財(cái)務(wù)管理不規(guī)范　582

第十二章　國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控合規(guī)問(wèn)題

專題1：法律服務(wù)機(jī)構(gòu)職能不強(qiáng)　588

專題2：缺少專職法律工作人員　593

專題3：缺乏法律和契約意識(shí)　598

專題4：內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全　603

專題5：部門(mén)設(shè)置冗雜及權(quán)責(zé)劃分不明　608

專題6：資源和信息共享度低　613

專題7：對(duì)外投資管理存在法律風(fēng)險(xiǎn)　618

專題8：招標(biāo)投標(biāo)業(yè)務(wù)存在法律風(fēng)險(xiǎn)　624

專題9：合規(guī)管理制度不完善　629

專題10：合規(guī)文化建設(shè)不足　634

第十三章　國(guó)有企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)合規(guī)問(wèn)題

專題1：法律法規(guī)復(fù)雜多變　640

專題2：合規(guī)意識(shí)不足　646

專題3：合規(guī)管理體系不完善　651

專題4：文化差異帶來(lái)的合規(guī)挑戰(zhàn)　656

專題5：經(jīng)濟(jì)制裁與出口管制風(fēng)險(xiǎn)　661

專題6：反腐敗與反賄賂問(wèn)題　666

專題7：數(shù)據(jù)安全與隱私保護(hù)問(wèn)題　671

專題8：勞工權(quán)益保護(hù)問(wèn)題　676

專題9：環(huán)境保護(hù)合規(guī)問(wèn)題　682

專題10：稅務(wù)合規(guī)問(wèn)題　687

第十四章　國(guó)有企業(yè)社會(huì)責(zé)任與可持續(xù)發(fā)展合規(guī)問(wèn)題

專題1：不遵守法律法規(guī)　693

專題2：環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約不當(dāng)　698

專題3：?jiǎn)T工權(quán)益沒(méi)保障　702

專題4：消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)不力　707

專題5：供應(yīng)鏈責(zé)任管理不當(dāng)　712

專題6：反腐敗與廉潔經(jīng)營(yíng)不力　717

專題7：缺少社會(huì)公益與慈善事業(yè)的投入　722

專題8：信息披露與透明度不足　727

專題9：科技創(chuàng)新與可持續(xù)發(fā)展不足　732

專題10：社區(qū)和諧與利益共享不到位　736

第十五章　國(guó)有企業(yè)審計(jì)與內(nèi)部監(jiān)督合規(guī)問(wèn)題

專題1：內(nèi)部審計(jì)制度機(jī)制不健全　742

專題2：審計(jì)獨(dú)立性受限　747

專題3：審計(jì)內(nèi)容單一　752

專題4：審計(jì)方法和技術(shù)落后　756

專題5：審計(jì)人員素質(zhì)不高　761

專題6：內(nèi)部監(jiān)督部門(mén)形同虛設(shè)　766

專題7：審計(jì)整改落實(shí)不到位　771

專題8：法律法規(guī)不完善　776

專題9：內(nèi)部控制管理不規(guī)范　782

專題10：資金活動(dòng)管理不到位　787